Dövize Endeksli Kredi Kullanacaklar Dikkat!

Dövize endeksli kredi kullanacaklar kredinizi kullanmadan önce bu yazılanları tekrar gözden geçirmenizde fayda var. Eğer kredi vadesi boyunca süpriz birtakım ek masraflarla karşılaşmak istemiyorsanız, kredinizi kullanma kararı almadan önce kesinlikle bankanıza kredinizin hangi vergilere tabi olduğunu sormalısınız.

Bildiğiniz üzere ülkemizde bireysel kredilerde kullandırılan ürünlerin özelliklerine göre değişmekle beraber Kaynak Kullandırımını Destekleme Fonu (KKDF) ve Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi (BSMV) gibi bir takım kesintiler yapılmaktadır. Konut alımına yönelik tüm bireysel krediler yukarıda bahsedilen her iki vergiden muaf iken, ihtiyaç kredileri ve taşıt kredilerinde bu tür muafiyet söz konusu olmamaktadır. Ancak ipoteğe dayalı ihtiyaç kredilerinde bu durum biraz daha karmaşık bir hal almaktadır. Konu hakkında detaylı bilgi için "İhtiyaç Kredisi mi Bireysel Finansman Kredisi mi Kullanmalı?" makalesini okumanızı tavsiye ederiz. Ancak, kullanacağınız kredinin BSMV ve KKDF’ye tabi olup olmadığını bankanıza da sorarak öğrenmenizde fayda var.

Neden Dövize Endeksli Kredi Kullanıcıları?

Peki bu kesintiler niçin yerli para ile kredi kullanacaklar için bir risk doğurmazken, dövize endeksli kredi kullanacaklar için bir risk doğurmaktadır? Çünkü, Türk Lirası ile kullanılan kredilerde tüm vade boyunca uygulanacak BSMV ve KKDF kesintileri önceden bilinmekte ve ödeme tablosunda gösterilmektedir. Bu kesintilerin tutarı hiçbir şekilde kredi vadesi süresince değişmemekte ilk başta belirtildiği şekilde kalmaktadır. Ancak dövize endeksli kredilerde döviz kurundaki herhangi bir değişme bu kesintilerin tutarında farklılıklar yaratmaktadır.

Dövize endeksli kredilerde döviz kuruna bağlı BSMV ve KKDF farklarının hesaplanış yöntemi aşağıda anlatılmıştır.

BSMV Hesabı
- Tahsilat sırasında uygulanan döviz kurunun kredinin kullandırım anındaki kurdan yüksek olması durumunda, ikisi arasındaki fark alınır, (kur değişikliği yansıtılır)
- O döneme ait aylık ödeme tutarı içerisindeki anapara tutarı ile çarpılır,
- Çıkan sonuç %5 olan BSMV oranı ile çarpılarak, o döneme ait BSMV ödemesi tutarı bulunmaktadır.

KKDF Hesabı
- Tahsilat sırasında uygulanan döviz kurunun, kullandırım anındaki kur da dahil daha önceki taksit tahsilatlarında uygulanan en yüksek kurdan daha yüksek olması durumunda, son kullandırım kuru ile daha önce uygulanmış olan en yüksek kur arasındaki fark alınır,
- Hesaplanan bu kur farkı ile, bir önceki tahsilat yapıldıktan sonra kalan toplam anapara tutarı çarpılır ve KKDF matrahı hesaplanır.
- Bulunan bu matrah ile %15 olan KKDF oranı çarpılarak o döneme ait KKDF ödemesi tutarı bulunmaktadır.  


Bu hesaplamalar doğrultusunda, döviz cinsinden kullandığınız kredinizin aylık ödemelerinde kur farkına bağlı ciddi masraflarla karşılaşabileceğinizi önceden biliyor olmanız gerekmektedir. Özellikle KKDF’ye tabi dövize endeksli kredilerde kredi vadesinin ilk aylarında kurlarda meydana gelen bir artış ciddi bir fark yarabilir çünkü KKDF kalan toplam anapara üzerinden hesaplanmakta ve vadenin başlarında ödenmemiş anapara tutarı büyük miktarlardadır.

Eğer kredi vadesi boyunca kur farkından kaynaklanan beklenmedik bir masrafla karşılaşmak istemiyorsanız bu noktaları göz ardı etmeyin.